95年6月29日行政院金融監督管理委員會金管證七字第0950128218號函准予備查

「期貨經紀商受理期貨交易人存入保證金、權利金」應行注意事項

媁為保障期貨交易人存入保證金、權利金(以下簡稱保證金)之安全性，並便利期貨經紀商辨識期貨交易人以自動化設備或親臨金融機構辦理匯存入客戶保證金專戶之資金來源，特訂定本注意事項。

𨯗期貨經紀商受理期貨交易人利用自動化設備(自動櫃員機、網際網路或電話語音等工具)將其存款帳戶內之資金轉帳存入期貨經紀商指示之客戶保證金專戶(虛擬帳戶或實體帳戶)前，應與期貨交易人書面約定每一種幣別各不超過三個本人存款帳戶。期貨交易人利用自動化設備轉帳存入客戶保證金專戶之轉出存款帳號與期貨經紀商書面事先約定其本人存款帳號不符者，期貨經紀商應透過開立客戶保證金專戶之金融機構，將資金退還至原轉出金融機構存款帳戶。

𠐓期 貨經紀商及期貨交易輔助人辦理與期貨交易人之前項書面約定，應請期貨交易人本人檢具其於金融機構開立之本人存款帳戶存摺或對帳單正本，或足資證明係期貨交 易人本人存款帳戶之文件憑以辦理。期貨交易人本人於辦理新增約定本人存款帳戶時，應於約定處及期貨交易人本人存款帳戶存摺或對帳單等文件影本簽名或蓋章， 並加註約定日期。期貨交易人未檢具足資證明其本人存款帳戶文件正本者，期貨經紀商及期貨交易輔助人不得受理期貨交易人辦理約定事宜。

鏠期貨經紀商就期貨交易人親臨金融機構營業櫃檯辦理以匯款或聯行代收付方式將資金匯存入期貨經紀商指定之客戶保證金專戶(虛擬帳戶或實體帳戶)，應告知期貨交易人於匯款單或存款憑條(無摺存入)填寫匯款人或存款人之姓名，另匯存入實體帳號者，期貨交易人須於附言欄(或摘要欄)加填寫其交易帳號。期貨經紀商無法正確辨識匯存入資金之權益歸戶時，應請期貨交易人本人或金融機構提供匯款證明文件正本，惟匯款人或存款人姓名與開立期貨帳號戶名不符者，期貨經紀商仍應透過開立客戶保證金專戶之金融機構，將資金退還至原匯存入金融機構存款帳戶。

璌為達辨識資金來源之目的，期貨經紀商應禁止期貨交易人利用自動化設備將現金存入期貨經紀商開立於金融機構之客戶保證金專戶，並應加強對期貨交易人宣導。

𡌃期貨經紀商依本注意事項與期貨交易人所約定存入保證金之本人存款帳戶應增列於開戶文件。期貨經紀商應留存受理期貨交易人本人辦理約定轉帳存入保證金簽署文件正本及期貨交易人本人存款帳戶文件影本備查(含期貨交易人於文件影本簽名或蓋章，並加註約定日期)。期貨交易輔助人受理期貨交易人辦理上述約定者，應將辦理之約定文件正本及對應存款帳戶文件影本(含期貨交易人於文件影本簽名或蓋章，並加註約定日期)送 交期貨經紀商，並留存影本備查。期貨經紀商受理期貨交易人親臨金融機構營業櫃檯匯款或聯行代收付存入客戶保證金專戶者，應留存無法正確辨識匯存入資金之權 益歸戶而請期貨交易人本人或金融機構提供相關匯款證明文件備查。上述所列文件依規定至少應保存五年，但有爭議者，應保存至該爭議消除為止。